Como Calcular Imposto sobre Ganhos de Apostas no Brasil a partir de 2026

Você sabia que os ganhos de apostas estão sujeitos à tributação? Muitos apostadores ainda não sabem como calcular o imposto devido sobre seus ganhos em apostas esportivas e/ou jogos de cassino online, o que pode resultar em problemas com a receita federal.

Neste guia, vamos explicar de forma clara e simples como calcular o imposto sobre suas apostas e quais são as regras de tributação de apostas no Brasil. Confira o artigo a seguir para entender os detalhes e saber como declarar seus ganhos provenientes das casas de apostas corretamente.

Ganhos de Apostas São Tributáveis no Brasil?

Sim, os ganhos de apostas online, seja de apostas esportivas ou de jogos de cassino, são tributáveis no Brasil. A regulamentação brasileira determina que o imposto de renda (IR) incide sobre o lucro líquido obtido nas apostas.

Isso significa que você paga impostos sobre o valor que você ganhou após deduzir o valor que perdeu. É importante destacar que a Receita Federal exige que todos os apostadores declarem seus ganhos ou perdas, independentemente se o valor do lucro líquido seja menor ou maior do que o valor da taxa de isenção da tabela de IR.

O que conta como “ganho tributável”?

O ganho tributável é o lucro líquido das apostas online, ou seja, o valor que você ganhou de lucro com as apostas, menos o valor que você perdeu com as apostas. Ou seja, você deve considerar o lucro de todos os seus greens e também o prejuízo de todos os seus reds.

Para fazer esse cálculo de forma mais simples, você pode utilizar os valores depositados em todas as casas de apostas que utilizou no ano e verificar qual foi o valor que você sacou delas. Caso o valor total dos saques tenha sido superior ao valor total dos depósitos, significa que você teve lucro líquido e que você precisa declarar esse ganho na declaração anual do imposto de renda.

Quanto Você Precisa Pagar de Imposto em Apostas Esportivas?

De acordo com a legislação brasileira, o imposto de renda sobre os ganhos de apostas esportivas é de 15% sobre o lucro líquido que exceder o valor da taxa de isenção de R$ 27.110,40 por ano. Esse valor se aplica ao total de ganhos líquidos em apostas (lucros menos perdas), o que significa que, se você tiver um lucro anual superior à R$27.110,40, você precisará pagar 15% sobre o excedente deste valor.

Vale lembrar que esse imposto não é retido na fonte (casas de apostas) e precisa ser pago pelo apostador no momento da declaração anual do imposto de renda para evitar problemas com o fisco da Receita Federal.

Tabela de Exemplo Reais do Cálculo do Imposto sobre Ganhos

Veja a tabela abaixo para entender como calcular o imposto sobre seus ganhos com apostas online:

Passo a Passo para Calcular o Imposto de Apostas Online

Aqui está o passo a passo simples para você calcular o imposto devido sobre seus ganhos em apostas online:

1. Identifique o valor total depositado nas casas de apostas: O total de dinheiro que você depositou nos sites de apostas no ano do calendário base da declaração anual;
2. Identifique o valor total sacado nas casas de apostas: O total de dinheiro que você sacou dos sites de apostas no ano do calendário base da declaração anual;
3. Calcule o ganho líquido dos saques menos depósitos: subtraia o valor total de saques dos depósitos realizados e veja qual ou o seu ganho ou perda líquida no ano do calendário base da declaração anual;
4. Aplique a alíquota de 15% sobre o valor excedente da faixa de isenção de R$ 27.110,40: O imposto será de 15% sobre o ganho líquido que passar de R$ 27.110,40. Exemplo: Se você sacou R$ 1000 e depositou R$ 800, seu ganho líquido foi R$ 200 (apenas declare esse ganho, não precisa pagar imposto). Exemplo: Se você sacou R$ 100.000,00 e depositou R$ 50.000,00, seu ganho líquido foi R$ 50.000,00 (nesse caso, subtraia R$ 27.110,40 de R$ 50.000,00, resultando em R$ 22.889,60 e aplique 15% sobre esse valor de R$ 22.889,60, resultando em um imposto devido de R$ 3.433,44);
5. Declare no Imposto de Renda: Declare o seu ganho ou perda anual com apostas online independentemente se você precisa pagar imposto;
6. Pague o imposto caso seja o caso: Se o valor do ganho líquido passou de R$ 27.110,40, você precisa pagar 15% de imposto sobre o excedente deste valor.

Quem Precisa Declarar Ganhos com Apostas?

Todos os apostadores precisam declarar os ganhos e até mesmo as perdas (se for o caso). Essa declaração deve ser feita na declaração anual de imposto de renda pessoa física (IRPF).

Apesar de todos os apostadores precisarem declarar os ganhos, somente os apostadores que tiveram ganho líquido anual superior a R$ 27.110,40 precisam pagar o imposto de 15% sobre o valor do ganho líquido que exceder R$ 27.110,40.

Apostas Internacionais vs Casas Reguladas no Brasil

Existem diferenças na tributação entre apostas feitas em plataformas internacionais e plataformas regulamentadas no Brasil. Caso você aposte em uma plataforma de apostas de fora do Brasil, entre em contato com um contador experiente para verificar como você deve declarar os ganhos provenientes dessa atividade.

Não declarar ganhos obtidos em casas de apostas internacionais pode resultar em multas e problemas com a Receita Federal. Por isso, é fundamental que todos os ganhos, independentemente se a casa de apostas opera no Brasil ou não, sejam informados corretamente.

Evite Multas – Dicas Fiscais para os Apostadores

Aqui estão algumas dicas importantes para evitar problemas fiscais e facilitar na hora de declaração anual do imposto de renda pessoa física:

• Guarde comprovantes: Mantenha salvo todos os comprovantes de depósitos e saques das casas de apostas;
• Controle mensal: Use uma planilha para controlar seus lucros e perdas a cada mês. Isso facilitará a declaração de impostos no final do ano;
• Consulte um contador: Se o seu lucro líquido ultrapassar R$ 27.110,40, é altamente recomendável procurar um contador para garantir que o pagamento do imposto seja feito da maneira correta.

Agora você já está por dentro de como declarar corretamente os seus ganhos com apostas online. Confira nossos artigos de como apostar e aumente as suas chances de sucesso nas bets!